החלטות הועדה להטלת עיצום כספי

עפ"י הודעת רשות המסים מיום 17.12.08 מפרסמת הרשות, לראשונה, את החלטות הועדה להטלת עיצום כספי על מפרי דווח בהעברות כספים. הפרסום מכיל 28 החלטות שהתקבלו במחצית הראשונה של שנת 2008 וסך העיצום הכספי בגינן עומד על 744,000 ₪. מעיון בקובץ ההחלטות עולה, כי סכום העיצום הגבוה ביותר שהוטל עומד על 200,000 ₪, "לא ידעתי על חובת הדיווח", היתה הטענה השכיחה של מפרי חובת הדיווח ו- 3 הגישו ערעור על החלטת הועדה לבית המשפט. כפי שעולה מהודעת הרשות, ההליך המנהלי מיועד להשית סנקציה מנהלית, מהירה ואפקטיבית ללא הרשעה בפלילים במקרים בהם הוכחה הפרה ברמה העובדתית והוחלט להסתפק בהליך מינהלי.