נוהל רשות המסים קבלת כספי מיסים בשל מימוש קריפטו – האם עובד?
ביום 31.12.23...
משקיעי קריפטו נתקלים לא אחת בבעיה כאשר הם מנסלים להפוך את כספם ל"כסף רגיל" (המכונה FIAT)...
הצטרף לרשימת תפוצה
פרשת "קוד שביר": חשד לחשבוניות פיקטיביות בענף הבניה
גירסה להדפסה
מספר הגיליון:
651
תאריך:
14/02/2013 ביום 12.2.13 הותרו לפרסום פרטי המעורבים בפרשה שכינויה "קוד שביר".
החשודים העיקריים בפרשה: יעקב (ג'קי) מור ואבנר שפיר מאזור נתניה, חשודים בביצוע עבירות מס בהיקף כולל של לכל הפחות 300 מיליון ₪, לחלקם מיוחסות עבירות נוספות בהן עבירות הלבנת הון בהיקפים גדולים, עבירות של רישום כוזב במסמכי תאגיד ועוד.
החקירה הגלויה בפרשה שכינויה "קוד שביר" החלה לאחר פעילות איסוף סמויה אשר נמשכה תקופה ארוכה. בחקירה נטלו חלק עשרות חוקרים מיחידות "יהלום"- היחידה הארצית לחקירות ומאבק בפשיעה ומשרד חקירות מע"מ חיפה והצפון, וכן יחידות מתפ"א, יאל"כ ואתגר במשטרת ישראל.
על פי החשדות, החשודים העיקריים בפרשה - יעקב (ג'קי) מור ואבנר שפיר מאזור נתניה, בעלי 3 חברות להשכרת כלים לעבודות עפר – דליס 2001 בע"מ, י.ש. המובילים בע"מ, א.ד. נתיבי המרכז בע"מ - עסקו במהלך השנים 2007 - 2012 לפחות, בהפצת חשבוניות מס פיקטיביות בהיקפים של מאות מיליוני ₪, באמצעות החברות.
מבקשות המעצר שהוגשו לבית המשפט עולה, כי לצורך ביצוע העבירות ועל מנת להסוות את פעילותם, פעלו החשודים באמצעות החברות אשר, למעט אחת מהן, נרשמו ע"ש אנשי קש בעוד שבפועל נוהלו על ידם. כמצוין בבקשות, הפצת החשבוניות, אשר נעשתה מתוך בצע כסף, יצרה לחשודים הכנסות שמקורן ב"עמלות" שגבו ממקבלי החשבוניות הפיקטיביות בהיקף כולל של עשרות מיליוני שקלים, תוך שהם מדווחים לרשויות המס דיווחים כוזבים בהיקפים של מאות מיליוני ₪.
השניים נעצרו לראשונה ביום 4.2.13 ומעצרם הוארך בבימ"ש השלום בראשון לציון. על הפרשה הוטל בתחילה צו איסור פירסום ע"י רשות המסים. לטענת רשות המסים, מחומר הראיות עולה חשד, כי חברות עשו שימוש בחשבוניות אשר הנפיקו החשודים על מנת לנפח את הוצאותיהן ובכך, הקטינו את תשלומיהם למע"מ ולמס הכנסה והונו אף הם את הקופה הציבורית בסכומים של עשרות מיליוני ₪.
עם הפיכתה של החקירה בפרשה לגלויה, נערכו חיפושים בבתים ובעסקי החשודים, נתפסונכסים רבים ומגוונים, בהם נכסי נדל"ן רבים, מספר רכבי יוקרה, כ- 1.5 מיליון ₪במזומן, חשבונות בנק רבים, פיקדונות, מסמכי הנהלת חשבונות, חשבוניות החשודות כפיקטיביות ועוד. רשות המסים הודיעה, כי בבוא עת, בכוונתה לבקש את חילוטם של נכסים אלה.
החשודים העיקריים בפרשה: יעקב (ג'קי) מור ואבנר שפיר מאזור נתניה, חשודים בביצוע עבירות מס בהיקף כולל של לכל הפחות 300 מיליון ₪, לחלקם מיוחסות עבירות נוספות בהן עבירות הלבנת הון בהיקפים גדולים, עבירות של רישום כוזב במסמכי תאגיד ועוד.
החקירה הגלויה בפרשה שכינויה "קוד שביר" החלה לאחר פעילות איסוף סמויה אשר נמשכה תקופה ארוכה. בחקירה נטלו חלק עשרות חוקרים מיחידות "יהלום"- היחידה הארצית לחקירות ומאבק בפשיעה ומשרד חקירות מע"מ חיפה והצפון, וכן יחידות מתפ"א, יאל"כ ואתגר במשטרת ישראל.
על פי החשדות, החשודים העיקריים בפרשה - יעקב (ג'קי) מור ואבנר שפיר מאזור נתניה, בעלי 3 חברות להשכרת כלים לעבודות עפר – דליס 2001 בע"מ, י.ש. המובילים בע"מ, א.ד. נתיבי המרכז בע"מ - עסקו במהלך השנים 2007 - 2012 לפחות, בהפצת חשבוניות מס פיקטיביות בהיקפים של מאות מיליוני ₪, באמצעות החברות.
מבקשות המעצר שהוגשו לבית המשפט עולה, כי לצורך ביצוע העבירות ועל מנת להסוות את פעילותם, פעלו החשודים באמצעות החברות אשר, למעט אחת מהן, נרשמו ע"ש אנשי קש בעוד שבפועל נוהלו על ידם. כמצוין בבקשות, הפצת החשבוניות, אשר נעשתה מתוך בצע כסף, יצרה לחשודים הכנסות שמקורן ב"עמלות" שגבו ממקבלי החשבוניות הפיקטיביות בהיקף כולל של עשרות מיליוני שקלים, תוך שהם מדווחים לרשויות המס דיווחים כוזבים בהיקפים של מאות מיליוני ₪.
השניים נעצרו לראשונה ביום 4.2.13 ומעצרם הוארך בבימ"ש השלום בראשון לציון. על הפרשה הוטל בתחילה צו איסור פירסום ע"י רשות המסים. לטענת רשות המסים, מחומר הראיות עולה חשד, כי חברות עשו שימוש בחשבוניות אשר הנפיקו החשודים על מנת לנפח את הוצאותיהן ובכך, הקטינו את תשלומיהם למע"מ ולמס הכנסה והונו אף הם את הקופה הציבורית בסכומים של עשרות מיליוני ₪.
עם הפיכתה של החקירה בפרשה לגלויה, נערכו חיפושים בבתים ובעסקי החשודים, נתפסונכסים רבים ומגוונים, בהם נכסי נדל"ן רבים, מספר רכבי יוקרה, כ- 1.5 מיליון ₪במזומן, חשבונות בנק רבים, פיקדונות, מסמכי הנהלת חשבונות, חשבוניות החשודות כפיקטיביות ועוד. רשות המסים הודיעה, כי בבוא עת, בכוונתה לבקש את חילוטם של נכסים אלה.
מס פקס בע"מ
רח' החשמונאים 90
קומה 2
תל אביב ת.ד 20445
טל. 03-6966733
פקס. 03-6966744
אין האמור באתר מהווה יעוץ משפטי, יעוץ מקצועי, חוות דעת, סקירת המצב המשפטי ו/או הדין הרלבנטי.
ליעוץ משפטי ניתן ליצור קשר עם משרד עורכי הדין גולדמן ושות'
הנני מסכים/מסכימה לתקנון האתר.